【社内共有】iCircle 事業投資＆財務ダッシュボード

課題「売上横ばい」と「経費増」の構造的ボトルネック

売上が24年度をピークに横ばい（約9,000万〜1.3億）に落ち着く中、経費だけが毎年約1,000万円ずつ上昇しています。その最大の原因は「コミュニティ維持費（CS・ツール等）」と「バックオフィス実費（事務等）」の2つのインフラ（守りの経費）が膨張したためです。

① 売上・経費金額・経費率の3年間の推移

合算・総売上高

純事業経費

何に経費が増えたのかを5大分類で比較。①新規獲得が伸びているのは良い傾向ですが、②顧客体験（講座制作）への投資が減少し、③と⑤のインフラコストが膨張していることが分かります。

分類	2023年度(1期目)	2024年度(2期目)	2025年度(3期目)
① 新規獲得集客・マーケ・広告	886,605 (7.6%)	2,681,343 (12.9%)	7,171,030 (24.6%)
② 顧客体験価値講座制作・コンテンツ	1,166,939 (10.0%)	830,350 (4.0%)	761,534 (2.6%)
③ コミュニティ維持 CS・インフラ	3,688,451 (31.5%)	2,836,762 (13.7%)	5,939,045 (20.4%)
④ エンゲージメント活性化・イベント	3,850,875 (32.9%)	7,772,054 (37.5%)	7,431,453 (25.5%)
⑤ バックオフィス実費基盤維持	2,108,351 (18.0%)	6,600,729 (31.9%)	7,809,736 (26.8%)

ポジティブ集客ファネルの拡大

集客投資（①新規獲得）のブレイクダウン。動画→LINE→iメイトへの導線に正しく投資できています。

ネガティブ本体講座への投資枯渇

顧客体験（②）のブレイクダウン。売上の8割を占める本体の動画アップデートが止まっています。

💡 成長を最大化する「3つの投資方針（アイデア）」

これまでの経費増は、組織を安定させる「インフラ構築」として必要なフェーズでした。次なる成長フェーズでは、完成した土台（固定費化）の上で、「集客（分母）」と「本体価値（継続率）」にのみ集中的に資本を投下します。

方針1：守りの経費（③維持費と⑤バックオフィス）を「固定費化」する
事務局体制やSaaSインフラは完成しました。これ以上、③と⑤の予算枠を広げる（新規採用や高額ツールの追加）のをストップし、利益率を確保します。
方針2： PROを資産化し「② iCircle本体の顧客体験」へ予算をスライド
横ばいの売上を底上げするには「初級者の離脱防止」が必須ですが、現在、本体への動画制作投資は売上のわずか0.4%に枯渇しています。PROの新規講座制作を休止し、浮いた予算を即座に「本体の動画刷新・サポート」へ全振りします。
方針3：「① 新規獲得（集客ファネル）」への投資比率を最大化させる
現状のコスト構造は過去最も筋肉質になっており、集客の仕組み（YouTube→LINE→iメイト）がスケールする準備が整っています。経費を「売上の30%枠」に収めるルールの中で、①への予算配分を最大化し、トップライン（売上）を牽引させます。